1、资金分配的必要性

轨道线路建设一直以来是地铁公司业务的重点，合理的资金分配方案有助于项目推进及节约成本。但在实际工作中，资金分配缺乏严格的科学指导和管理。近几年来，随着公司2017年同步开通多条线的需要，建设资金的规模大大提高。以2017年上半年为例，建设资金较2016年同期翻番，因此有必要寻求一个比较好的资金分配方法，使资金分配规模与项目建设进度相一致。本文根据工作的具体实践，建立量化资金分配多个约束因素的合理分配模型优化问题。

2、资金分配的计算模型

资金分配实质上是一个多种来源的优化配置和调度。轨道资金来源包括集团调拨和子公司自身融资。若资金来源为m个金融产品，子公司共有n个建设项目需要拨付资金，那么最后可能产生最多m×n个分配方式。因此把资金分配的约束因素进行量化，综合各方提供的信息决定约束因素，综合判断资金分配方式，有利于节约资金成本。整个过程通过量化因素，最终由计算机实施完成，本文通过LINGO软件计算优化，最后得出符合公司融资成本的资金分配合理方案。

2.1资金分配公式

设资金来源为m个金融产品，共有n个项目需要拨付资金。

2.1.1目标函数

minC_total=_i

C_i为每个金融产品（i=1，…，m）的成本。

2.1.2约束条件

（1）资金共需平衡的约束

S_total≥D_total

S_total=_i，D_total=_j

P_i（i=1，…，m）为到位的金融产品的金额，

N_j（j=1，…，n）为项目所需资金需求，

资金的总供给S_total要大于等于总需求D_total。

（2）资金来源支付条件约束

P_t≥0

可能存在用途单一的金融产品P_t（t≤i），只能单独用于支付项目N_d（d≤j）。

（3）变量非零的约束

P_i≥0，（i=1，…，m）

成本为零的金融产品为市财政资金。

N_j≥0，（j=1，…，n）

2.2资金分配的计算

资金分配是一个基于网络拓扑的多目标、多变量的较复杂线性模型，流程如下：

2.3计算过程的实施

LINGO全称是Linear INteractive and General Optimizer的缩写---交互式的线性和通用优化求解器，是建立和求解线性、非线性和整数最佳化模型比较简单且有效率的综合工具，通过读取和写入Excel和数据库的功能求解最佳化模型。

3、结论

资金分配问题是每个企业都必须面对的现实问题，研究它的科学分配方法，有较强的现实指导意义。资金分配中考虑的约束因素，由各业主单位根据自己的实际情况总结判断，力图使资金分配成为一个公开的、有据可循的、公正的和合理的过程。

资金到位均需要经过一个筹备、报送、审批、发放的流程。因此时间约束是很重要的一个环节，此模型仅针对每月用款计划编制，不考虑时间因素。但实际操作中可以考虑该因素。（文/汪洋）